Здравствуйте! Сегодня в контуре программно-технического комплекса электронного документооборота ЗАО АКБ НКЦ с 9 до 11 часов наблюдались технические проблемы, в настоящий момент проблема локализована и ЭДО функционирует в штатном режиме. Выписки необходимо запросить заново. Приносим наши извинения.

Уважаемые коллеги! Учетная политика НКЦ в данном вопросе строится, исходя из его функций центрального контрагента, осуществляющего клиринговые расчеты и взаимозачеты между участниками рынка, чем обусловлено использование промежуточного  счета  47422 .

В Положении Банка России 302-П отсутствует запрет на корреспонденцию счетов  315,322 с иными счетами, кроме корреспондентских счетов. При этом использование счетов по учету прочих привлеченных и прочих размещенных средств   для отражения компенсационных взносов прямо регламентировано Банком России при описании порядка учета  финансовых инструментов (РЕПО, производные финансовые инструменты).  Так как  полученные/уплаченные участником компенсационные взносы изменяют остаток на счете 47405, по нашему мнению,  целесообразно корреспондировать счета прочих привлеченных/прочих размещенных средств  со счетом, на котором отражаются депонированные в НКЦ средства, если это не противоречит учетной политике участника.