Для заключения Договора об оказании клиринговых услуг юридическим лицам – нерезидентам РФ необходимо предоставить следующий комплект документов:

1. Договор об оказании клиринговых услуг:

• русскоязычная форма
• двуязычная форма

2. Анкета юридического лица на бумажном носителе или в электронном виде.

3. Анкета физического лица-бенефициарного владельца на бумажном носителе за подписью руководителя организации или иного уполномоченного лица и печатью юридического лица или в электронном виде.

4. Анкета выгодоприобретателя на бумажном носителе или в форме электронного документа на каждого выгодоприобретателя, являющегося юридическим лицом или иностранной структурой без образования юридического лица.

5. Опросная Анкета банка-нерезидента (для банков-нерезидентов, в том числе для банков ЕврАзЭс).

6. Отзыв о деловой репутации (при наличии)¹.

7. Анкета FATCA в форме электронного документа, а также иные прилагаемые к Анкете FATCA документы и сведения, предоставляемые для целей FATCA, в том числе согласие на передачу информации в иностранный налоговый орган.

8. Финансовая Отчетность в форме электронного документа: месячные формы отчетности - за три последние отчетные даты, квартальные формы отчетности - за последнюю отчетную дату.

9. Письмо – подтверждение (в произвольной форме) об осуществлении юридическим лицом мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, подписанное уполномоченным лицом юридического лица (для Некредитных организаций – Нерезидентов) в форме электронного документа и/или на бумажном носителе.

10. Действующие редакции учредительных документов и все изменения к ним.

11. Документ, подтверждающий государственную регистрацию юридического лица.

12. Документ о постановке на учет в налоговом органе (копия, верность которой засвидетельствована нотариусом или самим юридическим лицом) (при наличии).

13. Специальное разрешение (лицензия), выданное уполномоченным органом государства юридического лица-нерезидента, на право осуществления деятельности, осуществление которой в соответствии с национальным законодательством государства юридического лица-нерезидента возможно при наличии соответствующего специального разрешения уполномоченного органа.

14. В отношении лица, уполномоченного действовать от имени юридического лица в соответствии с учредительными документами (далее – по тексту руководитель):

• документ, подтверждающий согласование кандидатуры руководителя юридического лица уполномоченным органом государства учреждения юридического лица (если такое согласование предусмотрено законодательством государства учреждения юридического лица);
• документ уполномоченного органа юридического лица, подтверждающий избрание (назначение) руководителя;
• копия документа, удостоверяющего личность руководителя, или других документов, которые установлены федеральным законом или признаваемые в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность.

15. Доверенности на представителей юридического лица, уполномоченных подписывать необходимые документы во взаимоотношениях с Клиринговым центром. В случае если доверенность предоставляет полномочия на совершение операций с денежными средствами или иным имуществом, дополнительно предоставляются:

• копия документа, удостоверяющего личность представителя, или других документов, которые установлены федеральным законом или признаваемые в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность.

16. Если физическое лицо, на которое требуется предоставить копию документа, удостоверяющего личность, заверенную подписью уполномоченного лица и печатью юридического лица, является иностранным гражданином (лицом без гражданства), то дополнительно необходимо представить:

• заверенную подписью уполномоченного лица и печатью юридического лица копию документа, подтверждающего право иностранного гражданина (лица без гражданства) на пребывание (проживание) в Российской Федерации (вид на жительство, разрешение на временное проживание, виза, иной документ, подтверждающий в соответствии с законодательством Российской Федерации право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации);
• заверенную подписью уполномоченного лица и печатью юридического лица копию миграционной карты;
• письмо со сведениями об адресе места жительства (регистрации) или места пребывания (если такая информация не содержится в иных документах, предоставленных в соответствии с настоящим списком).

17. В целях выполнения Клиринговым центром функций налогового агента в соответствии со статьей 7 общей части Правил клиринга (документы, указанные в настоящем пункте, не предоставляются в отношении фактического получателя дохода Нерезидента в случае, если Нерезидент планирует становиться только стороной по сделкам спот и сделкам своп с иностранной валютой в интересах фактического получателя дохода):

17.1. В случае, если юридическое лицо и/или фактический получатель дохода не планирует применять ДИДН (договор / соглашение / конвенцию об избежании двойного налогообложения), то дополнительно необходимо предоставить:

17.1.1. Письмо-подтверждение о наличии у юридического лица фактического права на получаемый доход (доходы), указанный (указанные) в Правилах клиринга, в смысле требований статьи 7 Налогового кодекса Российской Федерации на бумажном носителе.

17.1.2. В случае если юридическое лицо не имеет фактического права на получаемый доход (доходы), указанный (указанные) в Правилах клиринга, юридическое лицо Правила клиринга Небанковской кредитной организации-центрального контрагента "Национальный Клиринговый Центр" (Акционерное общество). Часть I. Общая часть 338 представляет письмо-подтверждение об отсутствии фактического права на получаемый доход (доходы), указанный (указанные) в Правилах клиринга, и письмоподтверждение о наличии у фактического получателя дохода фактического права на получаемый доход (доходы), указанный (указанные) в Правилах клиринга, в смысле требований статьи 7 Налогового кодекса Российской Федерации на бумажном носителе.

17.1.3. Анкету для налоговых целей, составленную по форме Клирингового центра на бумажном носителе. По согласованию с Клиринговым центром центральные банки иностранных государств анкету для налоговых целей могут не предоставлять.

17.1.4. Иные документы, которые могут быть запрошены Клиринговым центром в необходимых случаях. Также Клиринговый центр вправе потребовать уточнения информации, содержащейся в ранее предоставленных документах.

17.2. В случае, если юридическое лицо и/или фактический получатель дохода планирует применять ДИДН (договор / соглашение / конвенцию об избежании двойного налогообложения), то дополнительно необходимо предоставить:

17.2.1. Документ, подтверждающий постоянное местонахождение юридического лица в государстве, с которым Российская Федерация имеет международный договор (соглашение), регулирующий вопросы налогообложения (далее в настоящем разделе - сертификат налогового резидентства) на бумажном носителе. Документ должен быть заверен компетентным органом соответствующего иностранного государства. Предоставление указанного документа не требуется в случае выплаты доходов по операциям с Банком-нерезидентом, за исключением филиала Банка-нерезидента / Банком ЕврАзЭс/ЕАЭС, если факт постоянного местонахождения юридического лица в государстве, с которым у Российской Федерации имеется международный договор (соглашение), регулирующий вопросы налогообложения, подтверждается сведениями общедоступных информационных справочников.

17.2.2. Документ, подтверждающий наличие у юридического лица права на применение льгот по международному договору (соглашению), регулирующему вопросы налогообложения, в соответствии со статьями, регулирующими ограничение льгот (при наличии таких положений) на бумажном носителе. Документ должен быть заверен компетентным органом соответствующего иностранного государства. Документ не предоставляется, если соответствующие положения содержатся в сертификате налогового резидентства, указанном в подпункте 16.2.1 настоящего раздела.

17.2.3. Письмо-подтверждение о наличии у юридического лица фактического права на получаемый доход (доходы), указанный (указанные) в Правилах клиринга, в смысле требований статьи 7 Налогового кодекса Российской Федерации на бумажном носителе.

17.2.4. В случае если юридическое лицо не имеет фактического права на получаемый доход (доходы), указанный (указанные) в Правилах клиринга, юридическое лицо представляет письмо-подтверждение об отсутствии фактического права на получаемый доход (доходы), указанный (указанные) в Правилах клиринга, и информацию о фактическом получателе дохода на бумажном носителе. В отношении каждого фактического получателя дохода юридическое лицо предоставляет документы, указанные в подпунктах 16.2.1 и 16.2.2 выше, подпункте Правила клиринга Небанковской кредитной организации-центрального контрагента "Национальный Клиринговый Центр" (Акционерное общество). Часть I. Общая часть 339 16.2.3 выше (подписанное фактическим получателем дохода), а также в подпунктах 16.2.5-16.2.8 настоящего раздела. Также по каждому фактическому получателю дохода предоставляются устав и финансовая отчетность.

17.2.5. Если юридическое лицо и/или фактический получатель дохода имеет право на упрощенную процедуру подтверждения фактического права на доход согласно пункту 1.5 статьи 312 Налогового кодекса Российской Федерации, юридическое лицо предоставляет документы, подтверждающие соответствие юридического лица и/или фактического получателя дохода условиям пункта 1.5 статьи 312 Налогового кодекса Российской Федерации.

17.2.6. Анкету для налоговых целей, составленную по форме Клирингового центра на бумажном носителе.

17.2.7. Иные документы, которые могут быть запрошены Клиринговым центром в необходимых случаях. Также Клиринговый центр вправе потребовать уточнения информации, содержащейся в ранее предоставленных документах.

17.3. В случае если получаемый доход (доходы), указанный (указанные) в Правилах клиринга, относятся к постоянному представительству юридического лица или фактического получателя дохода в Российской Федерации, юридическое лицо предоставляет по такому лицу копию свидетельства о постановке на учет в налоговых органах Российской Федерации, оформленное не ранее чем в предшествующем налоговом периоде, и письмо-заявление, составленное по форме Клирингового центра, о том, что получаемый доход (доходы), указанный (указанные) в Правилах клиринга, относятся к такому постоянному представительству Российской Федерации и постоянное представительство такого лица будет исполнять обязанности налогоплательщика в отношении полученных доходов, а в случае наличия постоянного представительства в Российской Федерации у юридического лица - также выполнять функции налогового агента в отношении фактических получателей дохода (подпункт 1 пункта 2 статьи 310 Налогового кодекса Российской Федерации). В таком случае также предоставляется положение о филиале или представительстве юридического лица или фактического получателя дохода в Российской Федерации.

17.4. В случае если клиентом Участника клиринга – Нерезидента является иностранная структура без образования юридического лица, по согласованию с Клиринговым центром Письмо-подтверждение о наличии у фактического получателя дохода фактического права на получаемый доход (доходы), указанный (указанные) в Правилах клиринга, может не предоставляться.

18. Иные документы, которые могут быть запрошены Клиринговым центром в необходимых случаях в целях, не противоречащих действующему законодательству Российской Федерации.

Документы (за исключением копий паспортов), составленные на территории иностранных государств, должны быть легализованы или апостилированы, если иное не предусмотрено международными договорами Российской Федерации.

Документы (за исключением копий паспортов и документов, содержащих образцы подписей), составленные на иностранном языке, должны быть переведены на русский язык. Верность перевода или подлинность подписи переводчика должна быть засвидетельствована нотариусом.

Документы, предоставляемые юридическим лицом, должны быть действительными на дату их предъявления Клиринговому центру.

¹ Сведения о деловой репутации (отзывы (в произвольной письменной форме) о юридическом лице других клиентов Клирингового центра, имеющих с ним деловые отношения; и (или) отзывы (в произвольной письменной форме) от других кредитных организаций, в которых юридическое лицо ранее находилось на обслуживании, с информацией этих кредитных организаций об оценке деловой репутации юридического лица), отзывы о деловой репутации от контрагентов, не являющихся клиентами Клирингового центра, и/или аудиторское заключение за последний финансовый год и/или информацию о кредитном рейтинге юридического лица.